Учет НДС при ТЗР на материалы в 1С ERP Управление предприятием
1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.3.167)
Добрый день. Вопрос в следующем.
Наша организация закупила материал 20.04.2018, ндс в документе поступления товаров и услуг - 7 825,42.
Услуги по доставке оказывала другая компания. В документе ПТиУ указана статья ТЗР на материалы с указанием документа поступления материалов.
НДС в СФ по поступлению материалов = 7 721,73.
Итого разница = 7 825,42 - 7 721,73 = 103,69.
В конце месяца регламентная операция по закрытию делает проводку 26/19.03 = 103,69 (Списание НДС на расходы).
Кто-нибудь может сказать это правильно или нет? Гл. бухгалтеру это не нравится, а объяснить почему так себя программа ведет я не могу.
Добрый день. Вопрос в следующем.
Наша организация закупила материал 20.04.2018, ндс в документе поступления товаров и услуг - 7 825,42.
Услуги по доставке оказывала другая компания. В документе ПТиУ указана статья ТЗР на материалы с указанием документа поступления материалов.
НДС в СФ по поступлению материалов = 7 721,73.
Итого разница = 7 825,42 - 7 721,73 = 103,69.
В конце месяца регламентная операция по закрытию делает проводку 26/19.03 = 103,69 (Списание НДС на расходы).
Кто-нибудь может сказать это правильно или нет? Гл. бухгалтеру это не нравится, а объяснить почему так себя программа ведет я не могу.
Comments
-
Цитата: 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.3.167)Добрый день. Вопрос в следующем.Наша организация закупила материал 20.04.2018, ндс в документе поступления товаров и услуг - 7 825,42.Услуги по доставке оказывала другая компания. В документе ПТиУ указана статья ТЗР на материалы с указанием документа поступления материалов.НДС в СФ по поступлению материалов = 7 721,73.Итого разница = 7 825,42 - 7 721,73 = 103,69.В конце месяца регламентная операция по закрытию делает проводку 26/19.03 = 103,69 (Списание НДС на расходы).Кто-нибудь может сказать это правильно или нет? Гл. бухгалтеру это не нравится, а объяснить почему так себя программа ведет я не могу.Добрый день!
С точки зрения работы в программе не подскажу, но с точки зрения законодательства выделенное синим выглядит странно.
Если материалы приобретены для осуществления облагаемой НДС деятельности, то вся сумма НДС по услугам доставки принимается к вычету в периоде оприходования материалов и услуг по доставке (п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ).
Если материалы используются в необлагаемой НДС деятельности, то НДС по доставке включается в стоимость материалов сразу же в полной сумме (п. 2 ст. 170 НК РФ).
